職責(zé)一：學(xué)校出納人員崗位職責(zé)

　　一、熟練掌握各種收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及各項(xiàng)費(fèi)用支出范圍，嚴(yán)格把關(guān)。

　　二、認(rèn)真審查各種報(bào)銷或支出的原始憑證，對(duì)違反國(guó)家規(guī)定的，應(yīng)拒絕辦理，對(duì)內(nèi)容不全、手續(xù)不完備、數(shù)字差錯(cuò)的均應(yīng)退回補(bǔ)填更正或重寫，方能辦理報(bào)銷手續(xù)。

　　三、根據(jù)會(huì)計(jì)工作規(guī)范要求，認(rèn)真記好銀行和現(xiàn)金日記帳，做到數(shù)字準(zhǔn)確，書寫整潔。

　　四、嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度，不得坐支現(xiàn)金，不得私自挪用現(xiàn)金，庫(kù)存現(xiàn)金不得超過(guò)人民銀行核定的限額，注意安全保衛(wèi)工作，防止事故發(fā)生。

　　五、按時(shí)做好工資、補(bǔ)貼的發(fā)放工作。

　　六、貫徹執(zhí)行銀行結(jié)算制度和貨幣管理制度，加強(qiáng)銀行支票的管理，不得簽發(fā)空頭支票。

　　七、登記固定資產(chǎn)明細(xì)帳，定期與保管部門進(jìn)行核對(duì)，做到帳實(shí)相符。嚴(yán)格執(zhí)行安全制度，認(rèn)真管理好現(xiàn)金、各種印章、空白支票、空白收據(jù)等。

職責(zé)二：學(xué)校出納人員崗位職責(zé)

　　為了加強(qiáng)學(xué)校經(jīng)費(fèi)的使用和管理，把有限的經(jīng)費(fèi)使用好，進(jìn)而推動(dòng)學(xué)校各項(xiàng)工作的開展，特制定本職責(zé)。

　　一、出納人員要嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)法律法規(guī)和財(cái)經(jīng)紀(jì)律，對(duì)不合規(guī)、合理、合法的開支堅(jiān)決不予開支。

　　二、嚴(yán)格執(zhí)行資金繳存制度，實(shí)行收支兩條線管理，不能坐收坐支。

　　三、要及時(shí)收集和管理好原始票據(jù)，按時(shí)按要求將原始票據(jù)移交給會(huì)計(jì)。

　　四、要認(rèn)真審核原始票據(jù)，對(duì)不符合要求的票據(jù)堅(jiān)決不能接收。

　　五、要配合學(xué)校采購(gòu)好教育教學(xué)工作中所需的一切物資，參與學(xué)校監(jiān)督和管理好校建工程。

　　六、要認(rèn)真記寫好現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，不能做假賬。

　　七、嚴(yán)格財(cái)務(wù)公開制度，定期擬出財(cái)務(wù)收支清單在公示欄中進(jìn)行公示和在教職工會(huì)議上進(jìn)行公布。

　　八、嚴(yán)禁公款私存，嚴(yán)禁設(shè)賬外賬。

　　九、大額開支必須經(jīng)學(xué)校批準(zhǔn)后方能進(jìn)行使用，且不能由出納一人進(jìn)行經(jīng)辦，必須由兩人以上進(jìn)行經(jīng)辦。

　　十、協(xié)助會(huì)計(jì)搞好年終決算、學(xué)校經(jīng)費(fèi)收支預(yù)算、干部年報(bào)、工資年報(bào)等工作。

職責(zé)三：學(xué)校出納人員崗位職責(zé)

　　1、在總務(wù)處證件領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)學(xué)校財(cái)務(wù)現(xiàn)金的收支后的審核工作，使收支準(zhǔn)確、無(wú)誤。

　　2、記帳及時(shí)，準(zhǔn)確無(wú)誤，帳目清楚，審批手續(xù)齊全。

　　3、當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)參謀，對(duì)不合理開支或超預(yù)算開支，要及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)反映。

　　4、學(xué)校現(xiàn)金收支情況定期向領(lǐng)導(dǎo)反映。

　　5、每學(xué)期開學(xué)的學(xué)雜費(fèi)收繳及審核工作。

　　6、全校水、電、暖收繳的審核工作。

　　7、協(xié)助主管會(huì)計(jì)完成各種社會(huì)保障的收繳。

　　8、注重現(xiàn)金保管，避免出現(xiàn)庫(kù)存超規(guī)定現(xiàn)象。

　　9、及時(shí)催要借款，凡現(xiàn)金代用不得超過(guò)一個(gè)月，凡超過(guò)一個(gè)月的要及時(shí)催要，超過(guò)二個(gè)月的，向?qū)W校領(lǐng)導(dǎo)反映。

　　10、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。

職責(zé)四：學(xué)校出納人員崗位職責(zé)

　　1、辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，根據(jù)稽核人員審核簽章的收付款憑證，進(jìn)行復(fù)核，辦理款項(xiàng)收付;對(duì)重大的開支必須經(jīng)過(guò)主辦會(huì)計(jì)、單位領(lǐng)導(dǎo)審核方可辦理。庫(kù)存現(xiàn)金不得超過(guò)銀行核定，超過(guò)部分要及時(shí)存入銀行，不得以白條抵充庫(kù)存現(xiàn)金，更不得任意挪用現(xiàn)金。嚴(yán)格控制簽發(fā)空白支票，在支票上應(yīng)注明收款單位、用途名稱、簽發(fā)的日期，規(guī)定報(bào)銷的日期。過(guò)期沒用的支票及時(shí)收回注銷，必須加蓋作廢的印章，與存根一起保存，支票遺失要辦理銀行掛失手續(xù)。

　　2、登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收付憑證，一筆筆記賬，并結(jié)出余額。月未要編制銀行余額調(diào)節(jié)表，使賬面數(shù)字和余額單上相符，對(duì)于未達(dá)賬要及時(shí)查詢辦理結(jié)算。要隨時(shí)掌握銀行存款余額，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票，不準(zhǔn)出借賬號(hào)。不得兼管收入、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)賬薄的登記工作及稽核工作和會(huì)計(jì)檔案保管工作。銀行賬、現(xiàn)金賬做到日清日結(jié)，不超日做賬。

　　3、保管庫(kù)存現(xiàn)金和各種有價(jià)證券對(duì)于現(xiàn)金和各種有價(jià)證券，要確保其安全和完整無(wú)缺，要保守保險(xiǎn)箱密碼的秘密，保管好鑰匙，不得任意轉(zhuǎn)交他人。

　　4、保管空白支票和收據(jù)對(duì)于空白支票和收據(jù)必須嚴(yán)格管理，專設(shè)登記薄登記，認(rèn)真執(zhí)行領(lǐng)用、注銷手續(xù)。

　　5、對(duì)原始發(fā)票必須具備憑證名稱、填制單位、填制單位公章、填制日期、接受單位名稱、業(yè)務(wù)內(nèi)容、數(shù)量、單位、金額、經(jīng)辦人簽章、大小寫相符方可報(bào)銷。

　　6、對(duì)于發(fā)放給個(gè)人的工資報(bào)酬超過(guò)《個(gè)人所得稅法》規(guī)定的要及時(shí)地計(jì)算所得稅。

　　7、認(rèn)真學(xué)習(xí)《發(fā)票管理辦法》《銀行法》等法規(guī)，提高業(yè)務(wù)水和專業(yè)水。

職責(zé)五：學(xué)校出納人員崗位職責(zé)

　　1、負(fù)責(zé)學(xué)校行政全部現(xiàn)金、轉(zhuǎn)帳收付業(yè)務(wù)。

　　2、管理好現(xiàn)金轉(zhuǎn)帳支票及有價(jià)證券、印。

　　3、嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)制度辦理現(xiàn)金收付和轉(zhuǎn)帳業(yè)務(wù)科。報(bào)銷手續(xù)完備，審核憑證無(wú)誤，否則有權(quán)拒付。

　　4、及時(shí)記帳，日清月結(jié)，經(jīng)常核對(duì)庫(kù)存，做到帳款相符。

　　5、按制度規(guī)定發(fā)放支票，做好登記，限期收回，月末及時(shí)對(duì)帳。

　　6、熟悉各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度和開支標(biāo)準(zhǔn)，發(fā)現(xiàn)不符，有權(quán)拒絕支付。

　　7、認(rèn)真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，每天結(jié)帳，庫(kù)存現(xiàn)金不超過(guò)銀行規(guī)定的限額，注意安全，確保公款不受損失。