職責(zé)一：醫(yī)院審計科工作職責(zé)

　　1、負(fù)責(zé)監(jiān)督、檢查油田總院集團(tuán)及所屬院所、對國家財經(jīng)政策、法令法規(guī)及上級業(yè)務(wù)部門、本單位制定的經(jīng)營方針、規(guī)章制度的執(zhí)行情況。

　　2、負(fù)責(zé)編制并組織落實油田總院集團(tuán)審計發(fā)展規(guī)劃、年度審計工作計劃。

　　3、負(fù)責(zé)制定并組織實施油田總院集團(tuán)審計工作制度、規(guī)范及管理辦法。

　　4、負(fù)責(zé)辦理對油田總醫(yī)院集團(tuán)及所屬院所、財務(wù)收支、經(jīng)濟(jì)責(zé)任、經(jīng)濟(jì)建設(shè)、經(jīng)濟(jì)效益、內(nèi)控制度、財務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況、維修及建設(shè)項目、經(jīng)濟(jì)合同、醫(yī)療收入、藥品采購等審計工作，維護(hù)財經(jīng)法紀(jì)。

　　5、負(fù)責(zé)辦理油田總院集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)及局審計處制定的各項調(diào)查任務(wù)，配合其他職能科室共同完成需審計參加的各項任務(wù)。

　　6、編制并及時上報審計工作報表，作好審計工作統(tǒng)計與信息，及時為領(lǐng)導(dǎo)決策提供信息。

職責(zé)二：醫(yī)院審計科工作職責(zé)

　　審計科在院長領(lǐng)導(dǎo)下，依照法律、法規(guī)和規(guī)章制度對醫(yī)院及下屬單位的財務(wù)收支、經(jīng)濟(jì)效益進(jìn)行內(nèi)部審計監(jiān)督，獨立行使內(nèi)部審計職權(quán)，對院長負(fù)責(zé)并報告工作。其具體職責(zé)是：

　　一、對全院的財務(wù)收支計劃或預(yù)算的執(zhí)行和決算，與財務(wù)收支有關(guān)的經(jīng)濟(jì)活動及效益，各類資產(chǎn)的管理情況，物資的購買，國家財經(jīng)法規(guī)的執(zhí)行等情況進(jìn)行內(nèi)部審計監(jiān)督。

　　二、審簽會計報表、納稅申報表、貸款申請書及其它重要經(jīng)濟(jì)活動事項的文件。

　　三、參加醫(yī)院財務(wù)工作方面的會議，對重要問題的決策提出建議。參與重大經(jīng)濟(jì)合同(協(xié)議)的簽訂，并監(jiān)督實施。

　　四、對醫(yī)院預(yù)算內(nèi)、外資金的使用，重要儀器設(shè)備的購置管理、使用效益及損壞報廢情況進(jìn)行審查監(jiān)督。

　　五、對嚴(yán)重違犯財經(jīng)法規(guī)的單位和有關(guān)人員進(jìn)行專項審計調(diào)查，在核準(zhǔn)事實的基礎(chǔ)上，依照有關(guān)規(guī)定提出處理意見，對正在發(fā)生的嚴(yán)重違反財經(jīng)法紀(jì)，嚴(yán)重?fù)p失浪費行為，作出制臨時的止決定。對阻撓破壞審計工作及拒絕提供有關(guān)資料的，報經(jīng)院領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)采取必要的臨時措施。

　　六、對院內(nèi)各部門、各科室財經(jīng)物資活動內(nèi)控制制度建設(shè)及執(zhí)行情況進(jìn)行檢查監(jiān)督，提出改進(jìn)管理、加強(qiáng)內(nèi)部控制、提高效益的建議。在經(jīng)濟(jì)管理宏觀控制方面當(dāng)好院領(lǐng)導(dǎo)的參謀助手。

　　七、及時向上級審計機(jī)關(guān)報告內(nèi)審方面的重大問題。

　　八、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它任務(wù)。

職責(zé)三：醫(yī)院審計科工作職責(zé)

　　一、擬定醫(yī)院內(nèi)部審計有關(guān)規(guī)定和制度。

　　二、醫(yī)院財務(wù)預(yù)算的執(zhí)行和決算情況。

　　三、醫(yī)院所屬部門的財務(wù)收支及有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動。

　　四、按照干部管理權(quán)限開展干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任。

　　五、醫(yī)院的基本建設(shè)投資、修繕工程項目。

　　六、審計衛(wèi)生、科研、教育和各類援助等專項經(jīng)費的管理和使用。

　　七、開展固定資產(chǎn)購置和使用、藥品和醫(yī)用耗材購銷、對外投資、工資分配等專項審計調(diào)查工作。

　　八、財經(jīng)法規(guī)執(zhí)行情況。

　　九、各種重要經(jīng)濟(jì)合同的簽訂和執(zhí)行情況。

　　十、經(jīng)濟(jì)管理和效益情況。

　　十一、內(nèi)部有關(guān)管理制度的落實。

　　十二、醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他審計事項。

職責(zé)四：醫(yī)院審計科工作職責(zé)

　　在院長的領(lǐng)導(dǎo)下，遵照《中華人民共和國審計條例》的規(guī)定，對醫(yī)院下列事項進(jìn)行審計監(jiān)督。

　　1、要求財務(wù)及有關(guān)部門及時提出財務(wù)計劃、預(yù)算、決算、會計報表，以及審計中所需要的有關(guān)文件、資料。

　　2、檢交財務(wù)及有關(guān)部門帳薄、憑證、報表、資金和財產(chǎn)。查閱有關(guān)文件、資料，收集有關(guān)經(jīng)濟(jì)信息。

　　3、監(jiān)督醫(yī)院執(zhí)行國家財經(jīng)法紀(jì)、制度、參與醫(yī)院一切經(jīng)濟(jì)活動，財產(chǎn)物質(zhì)等問題的決策。審核各種經(jīng)濟(jì)合同的簽定，分析其數(shù)據(jù)的可行性及合規(guī)性，并監(jiān)督執(zhí)行。

　　4、對醫(yī)院資金財產(chǎn)的安全、完整以及各種內(nèi)部控制制度的健全有效進(jìn)行監(jiān)督檢查。

　　5、參與醫(yī)院召開的與審計業(yè)務(wù)有關(guān)的醫(yī)療、教育、科研、財務(wù)、勞資管理等業(yè)務(wù)會議。

　　6、提出改進(jìn)管理，提高效益，糾正處理違反財經(jīng)法紀(jì)行為和失實帳目的意見。

　　7、報經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后、通報違反財經(jīng)法紀(jì)的案件，表揚遵紀(jì)守法成績顯著的部門和個人。

　　8、對破壞阻撓審計工作及拒絕提供帳表和有關(guān)資料的，必要時經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)可以采取封存帳冊，凍結(jié)資產(chǎn)等臨時措施和追究有關(guān)人員責(zé)任。

職責(zé)五：醫(yī)院審計科工作職責(zé)

　　一、擬定和完善內(nèi)部審計規(guī)章制度;

　　二、審計預(yù)算的執(zhí)行和決算;

　　三、審計財務(wù)收支及有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動;

　　四、按照干部管理權(quán)限開展有關(guān)員的任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計;

　　五、審計基本建設(shè)投資、修繕工程項目;

　　六、審計衛(wèi)生、科研、教育和各類援助等專項經(jīng)費的管理和使用;

　　七、開展固定資產(chǎn)購置和使用、藥品和醫(yī)用耗材購銷、醫(yī)療服務(wù)價格執(zhí)行情況、對外投資、工資分配等專項審計調(diào)查工作;

　　八、審計經(jīng)濟(jì)管理和效益情況;

　　九、審計內(nèi)部有關(guān)管理制度的落實;

　　十、其他審計事項。