公司財(cái)務(wù)管理辦法制度匯編
、出差補(bǔ)貼天數(shù)以住宿天數(shù)為基礎(chǔ)加異地至異地的路程時(shí)間計(jì)算；
、出差參加會(huì)議，會(huì)務(wù)費(fèi)中含有食宿費(fèi)的，不再給與補(bǔ)貼。
）出差期間發(fā)生的其他雜費(fèi)
、其他雜費(fèi)包括：存包裹費(fèi)、電話費(fèi)、貨物運(yùn)輸費(fèi)等。
、出差期間發(fā)生的其他雜費(fèi)，憑單據(jù)核準(zhǔn)報(bào)銷。
、異地電話費(fèi)報(bào)銷中，如購(gòu)買ic卡、ip卡，報(bào)銷完畢后應(yīng)將卡交回行政部。
、部門(mén)主管、市場(chǎng)開(kāi)發(fā)部職員、其他員工出差的手機(jī)漫游費(fèi)，憑單據(jù)核準(zhǔn)報(bào)銷。
）經(jīng)理以上級(jí)別的高層管理人員的各項(xiàng)差旅費(fèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷。
）已實(shí)行費(fèi)用包干制的部門(mén)和項(xiàng)目部差旅費(fèi)開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)參照上述辦法執(zhí)行，但費(fèi)用開(kāi)支應(yīng)在各部門(mén)和項(xiàng)目部包干費(fèi)用中列支。

．業(yè)務(wù)招待費(fèi)有關(guān)規(guī)定
）除部門(mén)主管、市場(chǎng)開(kāi)發(fā)部員工、辦公室員工、財(cái)務(wù)部員工之外，其他部門(mén)員工發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費(fèi)原則上不予報(bào)銷。若確屬工作需要應(yīng)提前報(bào)請(qǐng)部門(mén)主管同意，并事后經(jīng)分管總經(jīng)理審核后方可報(bào)銷。
）業(yè)務(wù)招待費(fèi)的報(bào)銷應(yīng)及時(shí)辦理，費(fèi)用發(fā)生一次報(bào)銷一次。
）公司任何部門(mén)的禮品均由辦公室統(tǒng)一購(gòu)買。
）其他非生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性的各項(xiàng)費(fèi)用規(guī)定：
、公司電話費(fèi)、電費(fèi)、水費(fèi)等，由公司辦公室憑單據(jù)校準(zhǔn)報(bào)銷。
、部門(mén)主管、市場(chǎng)開(kāi)發(fā)部的銷售人員每月可憑單據(jù)核準(zhǔn)報(bào)銷元的手機(jī)費(fèi)。

．費(fèi)用報(bào)銷時(shí)間的規(guī)定
、借款出差員工回公司后，應(yīng)在五個(gè)工作日內(nèi)到財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷手續(xù)。
、備用金、招待費(fèi)的報(bào)銷，應(yīng)在業(yè)務(wù)發(fā)生后五個(gè)工作日內(nèi)到財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷手續(xù)。
、因私借款應(yīng)按照還款計(jì)劃中的時(shí)間辦理還款手續(xù)。
、報(bào)賬后仍有結(jié)欠或五個(gè)工作日內(nèi)無(wú)故不辦理報(bào)銷/還款手續(xù)的員工，財(cái)務(wù)部門(mén)向其發(fā)出催促報(bào)帳通知書(shū)，被通知后五個(gè)工作日內(nèi)仍未結(jié)清者，財(cái)務(wù)部有權(quán)在該員工的工資中從當(dāng)月開(kāi)始，根據(jù)具體情況按比例逐月扣回。
．費(fèi)用報(bào)銷的程序
、報(bào)銷人出具書(shū)面報(bào)銷明細(xì)，經(jīng)部門(mén)主管審批簽字；
、報(bào)銷人將報(bào)銷明細(xì)，連同全部發(fā)票一并放入一個(gè)信封內(nèi)，交財(cái)務(wù)主管；
、財(cái)務(wù)主管收到該信封，將發(fā)票與報(bào)銷明細(xì)認(rèn)真核對(duì)，仔細(xì)計(jì)算，剔除不合乎財(cái)務(wù)制度的發(fā)票，并向報(bào)銷人說(shuō)明原因；
、財(cái)務(wù)主管將發(fā)票與報(bào)銷明細(xì)核對(duì)完畢后由報(bào)銷人填寫(xiě)"報(bào)銷單"，出差報(bào)銷需要再計(jì)算補(bǔ)貼等填寫(xiě)在"報(bào)銷單"上，財(cái)務(wù)主管在"報(bào)銷單"上簽字，
、總經(jīng)理審核后在"報(bào)銷單"上簽字；
、財(cái)務(wù)主管通知報(bào)銷人到財(cái)務(wù)部完成報(bào)銷程序。

．如借款、報(bào)銷審批人出差在外，則按對(duì)應(yīng)管理權(quán)限向上遞延。
．市場(chǎng)開(kāi)發(fā)部的業(yè)務(wù)費(fèi)用按所承接工程項(xiàng)目的收款總額按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)比例計(jì)提，由市場(chǎng)開(kāi)發(fā)部統(tǒng)一掌握使用。
．其他費(fèi)用
、辦公費(fèi)日常辦公用品按每人每月一定標(biāo)準(zhǔn)（標(biāo)準(zhǔn)見(jiàn)附件）控制使用。個(gè)別直接服務(wù)于全公司或會(huì)議使用的日常辦公用品另批。
、福利費(fèi)：按工資總額的％按月計(jì)提應(yīng)付福利費(fèi)，按％計(jì)提工會(huì)經(jīng)費(fèi)，嚴(yán)格控制使用，不得超支。
、培訓(xùn)費(fèi)：公司按全員工資，總額的.％計(jì)提員工培訓(xùn)費(fèi)，各項(xiàng)目培訓(xùn)，必須按合同中對(duì)培訓(xùn)的規(guī)定事先編制費(fèi)用預(yù)算，按預(yù)算開(kāi)支，不許超預(yù)算。因特殊情況需超預(yù)算，超出預(yù)算的部分必須經(jīng)公司總經(jīng)理簽字，方可報(bào)銷，并計(jì)入該部門(mén)業(yè)務(wù)費(fèi)。

．費(fèi)用報(bào)銷時(shí)間：每周的星期二和星期四為各部門(mén)費(fèi)用報(bào)銷時(shí)間，原則上財(cái)務(wù)部門(mén)其他時(shí)間不在辦理報(bào)銷沖賬工作。，