第一章 總則

　　第一條 為發(fā)揮好財政資金的杠桿功能、引導(dǎo)作用和增信效應(yīng)，規(guī)范省級政府出資設(shè)立的政府性投資基金(以下簡稱基金)的管理，促進(jìn)基金持續(xù)健康運行，根據(jù)預(yù)算法、合同法、公司法、合伙企業(yè)法、《財政部關(guān)于印發(fā)<政府投資基金暫行管理辦法>的通知》(財預(yù)〔2015〕210號)、《財政部關(guān)于財政資金注資政府投資基金支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展的指導(dǎo)意見》(財建〔2015〕1062號)、《湖南省人民政府關(guān)于深化預(yù)算管理制度改革的實施意見》(湘政發(fā)〔2015〕8號)等法規(guī)制度，結(jié)合我省實際，經(jīng)省政府批準(zhǔn)，制定本辦法。

　　第二條 本辦法所稱省級政府性投資基金，是指省政府通過預(yù)算安排，單獨出資或與社會資本共同出資設(shè)立，采用股權(quán)投資等市場化方式，引導(dǎo)社會各類資本投資經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的重點領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)，支持相關(guān)產(chǎn)業(yè)和領(lǐng)域發(fā)展的資金，主要分為基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和產(chǎn)業(yè)發(fā)展兩大類。

　　第三條 本辦法所稱政府出資，是指省財政通過一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算等安排的資金。

　　第四條 對于存在資金、技術(shù)、市場等瓶頸制約，社會資本投入不足，亟需政府出資引導(dǎo)的經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展重點領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)，允許設(shè)立政府性投資基金。對于充分競爭、完全市場化的領(lǐng)域，不得設(shè)立政府性投資基金，確需政府支持的，通過財政專項資金來補助。

　　第五條 政府性投資基金按照“明晰定位，統(tǒng)一歸口;政府引導(dǎo)，市場運作;全程規(guī)范，防控風(fēng)險”的原則運作，政府與社會資本共同遵循契約精神和市場規(guī)則，使市場在資源配置中起決定性作用，利用市場機制提高公共產(chǎn)品提供效率和公共服務(wù)質(zhì)量。

　　第六條 嚴(yán)格界定財政專項資金與政府性投資基金的邊界，政府對企業(yè)的股權(quán)投資全部通過政府性投資基金來運作，財政專項資金重點用于支持技術(shù)改造、基礎(chǔ)科技研發(fā)、淘汰落后產(chǎn)能、緩解融資難題等方面，并且主要采取后補助、以獎代補、貸款貼息、保費補貼、擔(dān)保補貼等事后補助或者間接補助的方式，不進(jìn)行股權(quán)投資。

　　第七條 省財政廳根據(jù)省人民政府授權(quán)代行政府出資人職責(zé)，通過合理設(shè)計基金方案、擇優(yōu)選擇基金管理機構(gòu)等，充分發(fā)揮基金作用。

　　第二章 基金設(shè)立

　　第八條 嚴(yán)格控制政府性投資基金數(shù)量，除中央規(guī)定外，產(chǎn)業(yè)類基金原則上全部通過已批準(zhǔn)設(shè)立的省新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金運作，不另行設(shè)立。基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)基金僅限屬于省級事權(quán)、省級直接實施的跨區(qū)域且有穩(wěn)定現(xiàn)金流或?qū)ｍ検杖氲闹卮蠊�共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，一個領(lǐng)域最多設(shè)立1支基金。

　　第九條 政府性投資基金應(yīng)當(dāng)由省財政廳或省財政廳會同相關(guān)單位在統(tǒng)籌評估經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展需要、市場運作空間和財政承受能力的基礎(chǔ)上，提出基金設(shè)立方案，經(jīng)分管副省長、省長審批或省政府常務(wù)會議審議通過后設(shè)立。基金設(shè)立方案應(yīng)包括組織形式、政策目標(biāo)、基金規(guī)模、存續(xù)期限、出資方案、投資領(lǐng)域、決策機制、基金管理機構(gòu)、風(fēng)險防范、投資退出、管理費用和收益分配等內(nèi)容。

　　第十條 基金中政府出資通過相關(guān)專項資金落實，原則上不新增預(yù)算投入。前期政府出資任務(wù)集中，當(dāng)年財政資金各類來源不能滿足的，可以通過預(yù)撥以后年度資金來彌補。確需預(yù)算追加安排的，由省財政廳按程序報省政府審批。

　　第十一條 對產(chǎn)業(yè)發(fā)展類的政府性投資基金，政府出資不得作劣后級資本，與社會資本按照市場原則共擔(dān)風(fēng)險，各自按照出資比例承擔(dān)相應(yīng)的權(quán)利和義務(wù)。

　　第十二條 政府性投資基金設(shè)立時應(yīng)明確規(guī)模上限及出資期限，達(dá)到規(guī)模上限或出資期限后，不再繼續(xù)出資。政府出資采取認(rèn)繳制，出資比例一般不超過基金募集規(guī)模的30%。

　　省財政廳根據(jù)與社會資本約定的出資方案、項目投資進(jìn)度或?qū)嶋H用款需求以及年度預(yù)算安排情況，將資金撥付到投資基金。

　　第十三條 任何部門不得向其他出資人承諾投資本金不受損失，不得承諾最低收益, 不得為政府性投資基金提供任何形式的擔(dān)保。法律法規(guī)另有規(guī)定的除外。

　　第十四條 政府性投資基金用于重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)領(lǐng)域的，省財政可承擔(dān)補貼責(zé)任;用于扶持產(chǎn)業(yè)和企業(yè)發(fā)展的，不得建立財政補貼機制。

　　第三章 基金運行

　　第十五條 政府性投資基金實行委托管理。省財政廳按照公開、公、公正的原則，綜合考慮募資能力、投資業(yè)績、研究能力、出資實力等因素，擇優(yōu)選擇基金管理機構(gòu)。基金管理機構(gòu)須對基金認(rèn)繳出資，產(chǎn)業(yè)發(fā)展類基金的管理機構(gòu)一般應(yīng)對基金投資項目跟投;基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)類基金的管理機構(gòu)必要時對基金投資項目跟投。

　　第十六條 省財政廳或省財政廳會同相關(guān)部門根據(jù)政府性投資基金不同的組織形式，負(fù)責(zé)審定基金公司章程、有限合伙協(xié)議、合同等(以下簡稱章程)，選派人員進(jìn)入基金投資決策機構(gòu)。具體投資項目由基金管理機構(gòu)依據(jù)委托管理協(xié)議的約定，自主選擇確定，相關(guān)部門不得干預(yù)。

　　第十七條 政府性投資基金投向要與省委省政府決策部署和產(chǎn)業(yè)規(guī)劃相符，原則上投向支持創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)、中小企業(yè)發(fā)展、產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級和發(fā)展、重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等四大領(lǐng)域。

　　第十八條 投資于產(chǎn)業(yè)類項目的政府性投資基金，主要投向注冊地或項目實施地在湖南省，處于初創(chuàng)期、中早期成長階段的企業(yè)和項目，并且要在委托管理協(xié)議中明確基金投資于此類企業(yè)和項目的具體比例。

　　第十九條 政府投資基金在運作過程中不得從事以下業(yè)務(wù)：

　　1.從事融資擔(dān)保以外的擔(dān)保、抵押、委托貸款等業(yè)務(wù);

　　2.投資二級市場股票、期貨、房地產(chǎn)、證券投資基金、評級AAA以下的企業(yè)債、信托產(chǎn)品、非保本型理財產(chǎn)品、保險計劃及其他金融衍生品;

　　3.向任何第三方提供贊助、捐贈(經(jīng)批準(zhǔn)的公益性捐贈除外);

　　4.吸收或變相吸收存款，或向第三方提供貸款和資金拆借;

　　5.進(jìn)行承擔(dān)無限連帶責(zé)任的對外投資;

　　6.發(fā)行信托或集合理財產(chǎn)品募集資金;

　　7.其他國家法律法規(guī)禁止從事的業(yè)務(wù)。

　　第二十條 政府性投資基金按委托管理協(xié)議約定向基金管理機構(gòu)按年支付管理費。管理費根據(jù)基金管理機構(gòu)截至上年年末實際投資金額的一定比例(一般不超過2%)按年支付，可以采取超額累退方式確定。管理費金額要與基金投資績效掛鉤。

　　第二十一條 政府性投資基金原則上按照政府出資與社會出資同股同權(quán)的原則分配收益。為更好發(fā)揮引導(dǎo)作用，實現(xiàn)政策目標(biāo)，政府出資可根據(jù)基金投資地域、領(lǐng)域、企業(yè)成長階段等因素對社會出資人適當(dāng)讓利。

　　第二十二條 政府性投資基金在基金章程中明確投資收益的處理方式，在投資基金存續(xù)期內(nèi)，對于歸屬省財政的投資收益，要按約定的期限足額繳入省國庫，嚴(yán)格實行“收支兩條線”，納入預(yù)算統(tǒng)籌安排。

　　第二十三條 當(dāng)投資基金清算或運行過程中出現(xiàn)虧損時，首先由基金管理機構(gòu)以出資額承擔(dān)虧損，剩余部分政府和其他出資人按出資比例、以出資額為限承擔(dān)。

　　第二十四條 財政承擔(dān)補貼責(zé)任的政府性投資基金，財政補貼要納入當(dāng)年財政預(yù)算，且與政府與社會資本合作(PPP)、政府購買服務(wù)等財政補貼的總額不得超過當(dāng)年一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算和國有資本經(jīng)營預(yù)算支出規(guī)模的10%。

　　第四章 基金退出

　　第二十五條 政府性投資基金存續(xù)期滿后，政府出資應(yīng)按期退出。確需繼續(xù)出資的，由省財政廳對基金運行情況進(jìn)行整體評估，提出初步意見按程序報省政府審批。存續(xù)期內(nèi)如達(dá)到預(yù)期目標(biāo)，政府出資可通過清算、轉(zhuǎn)讓、回購等方式提前退出。

　　第二十六條 政府出資從基金退出時，除按基金設(shè)立時約定的方式退出的，應(yīng)聘請具備資產(chǎn)評估資質(zhì)的專業(yè)機構(gòu)對政府出資權(quán)益進(jìn)行評估，作為確定基金退出價格的依據(jù)。

　　第二十七條 政府應(yīng)與其他出資人在投資基金章程中約定，有下述情形之一的，政府出資可無需其他出資人同意，選擇提前退出：

　　(一)基金設(shè)立方案確認(rèn)后超過一年，未按規(guī)定程序和時間要求完成設(shè)立手續(xù)的;

　　(二)政府出資撥付投資基金賬戶一年以上，基金未開展投資業(yè)務(wù)的;

　　(三)基金投資領(lǐng)域和方向不符合政策目標(biāo)的;

　　(四)基金未按章程約定投資的;

　　(五)其他不符合章程約定情形的。

　　第二十八條 政府出資從基金退出時，應(yīng)將政府的實際退出金額及時足額上繳省國庫，納入預(yù)算統(tǒng)籌安排。

　　第五章 附則

　　第二十九條 省財政廳應(yīng)當(dāng)建立基金績效評價制度，按年度對基金政策目標(biāo)實現(xiàn)程度、投資運營情況等開展評價，并有效應(yīng)用績效評價結(jié)果。

　　第三十條 基金應(yīng)當(dāng)接受財政、審計部門對基金運行情況的監(jiān)督檢查和審計。

　　第三十一條 基金管理機構(gòu)應(yīng)于每年7月31日前向省財政廳報送半年度基金運行情況報告和財務(wù)報表。每個會計年度結(jié)束后3個月內(nèi)，基金管理機構(gòu)向省財政廳報送經(jīng)注冊會計師審計的政府性投資基金年度財務(wù)報表和基金運行情況報告。當(dāng)發(fā)生可能影響投資者權(quán)益的重大情況時，基金管理機構(gòu)應(yīng)及時向省財政廳報告。

　　第三十二條 省財政廳應(yīng)會同有關(guān)部門對政府投資基金運作情況進(jìn)行年度檢查。對于檢查中發(fā)現(xiàn)的問題按照預(yù)算法和《財政違法行為處罰處分條例》等有關(guān)規(guī)定予以處理，涉嫌犯罪的，移送司法機關(guān)追究刑事責(zé)任。

　　第三十三條 本辦法自公布之日起實施。